Le Livret A est le placement le plus détenu en France, et pourtant peu d'épargnants savent prévoir ce qu'il va leur rapporter. Le calcul n'a rien de secret : il repose sur une règle vieille de plus de cinquante ans, la règle des quinzaines, et sur des taux publiés au Journal officiel. Ce guide vous l'explique pas à pas, avec des exemples chiffrés et les situations que rencontrent le plus souvent les épargnants.
Comment sont calculés les intérêts du Livret A ?
Les intérêts du Livret A, du Livret de développement durable et solidaire (LDDS) et du Livret d'épargne populaire (LEP) ne se calculent pas au jour le jour, mais par quinzaines. Chaque mois est coupé en deux : du 1er au 15, puis du 16 au dernier jour du mois. L'année compte donc 24 quinzaines.
Pour chaque quinzaine, la banque regarde le solde qui est resté sur le livret du premier au dernier jour, et lui applique le taux annuel divisé par 24 :
Intérêts d'une quinzaine = solde rémunéré × taux annuel ÷ 24
Deux règles déterminent le solde rémunéré :
- Un versement rapporte à partir du 1er jour de la quinzaine suivante. Versé le 3 mars, il rapporte à partir du 16 mars ; versé le 20 mars, à partir du 1er avril.
- Un retrait cesse de rapporter dès le 1er jour de la quinzaine au cours de laquelle il a lieu. Retirer le 12 mars, c'est perdre les intérêts de cette somme depuis le 1er mars.
Ces règles découlent de la décision du Conseil national du crédit n° 69-02 du 8 mai 1969, toujours appliquée par toutes les banques. L'article R221-4 du Code monétaire et financier précise ensuite qu'« au 31 décembre de chaque année, l'intérêt acquis s'ajoute au capital » : les intérêts sont capitalisés une fois par an, et ne produisent eux-mêmes des intérêts qu'à partir de l'année suivante.
Un exemple pas à pas
Prenons un épargnant qui a 5 000 € sur son Livret A au 1er janvier 2026 et qui verse 100 € chaque mois, le 5. Le taux a été de 1,7 % en janvier, de 1,5 % de février à juillet, puis de 1,7 % à partir du 1er août 2026.
- Du 1er au 15 janvier, seuls les 5 000 € rapportent : 5 000 × 1,7 % ÷ 24 = 3,54 €.
- Le virement du 5 janvier commence à rapporter le 16 janvier : la seconde quinzaine porte sur 5 100 €, soit 3,61 €.
- Au 1er février, le taux baisse à 1,5 % : la quinzaine du 1er au 15 février porte sur 5 100 € à 1,5 %, soit 3,19 €.
- Et ainsi de suite jusqu'à la dernière quinzaine de décembre, où 6 200 € rapportent 4,39 €.
Au total, cet épargnant touche 89,80 € d'intérêts au titre de 2026, et démarre 2027 avec 6 289,80 €. C'est exactement le scénario affiché par défaut dans le calculateur ci-dessus.
Comment utiliser le calculateur
- Choisissez le livret et l'année. Le Livret A et le LDDS ont le même taux ; le LEP a le sien. Les taux officiels de chaque période (février et août) sont appliqués automatiquement de 2024 à 2026.
- Indiquez le solde au 1er janvier. C'est le montant affiché sur votre relevé de début d'année, intérêts de l'année précédente compris.
- Renseignez votre virement programmé et son jour d'exécution. Laissez 0 si vous n'en avez pas.
- Ajoutez vos opérations ponctuelles dans le bloc « Versements, retraits et taux » : un montant positif pour un versement (prime, remboursement d'impôt), négatif pour un retrait (vacances, achat). Trois opérations suffisent pour couvrir une année typique.
- Testez un autre taux si besoin : cochez « taux personnalisé » pour anticiper une révision ou simuler un livret jeune.
Le bouton Partager les résultats copie un lien qui mémorise tous vos paramètres : pratique pour retrouver votre simulation en fin d'année et la comparer à votre relevé.
Hypothèses de calcul
- Le taux applicable à une quinzaine est celui en vigueur à son premier jour (les révisions tombent toujours le 1er février et le 1er août).
- Le virement programmé est exécuté le jour choisi ; s'il tombe un 31 dans un mois de 30 jours, il est exécuté le dernier jour du mois.
- La date retenue est la date de valeur de l'opération, c'est-à-dire le jour où l'argent arrive réellement sur le livret.
- Les versements qui feraient dépasser le plafond sont refusés pour la partie excédentaire, comme le ferait votre banque ; les retraits sont limités au solde disponible.
- Les intérêts sont arrondis au centime sur le total annuel. Les banques arrondissent parfois quinzaine par quinzaine, d'où quelques centimes d'écart possibles.
Comprendre les résultats
La carte principale affiche les intérêts de l'année, nets d'impôt et de prélèvements sociaux, et le solde que vous aurez au 1er janvier suivant une fois ces intérêts capitalisés.
Les trois indicateurs en dessous donnent le contexte :
- Versements nets : ce que vous avez ajouté (ou retiré) pendant l'année, hors intérêts.
- Taux moyen : la moyenne des taux appliqués aux 24 quinzaines. En 2026, elle est de 1,60 % pour le Livret A, soit 367,20 € pour un livret rempli au plafond toute l'année.
- Solde moyen rémunéré : le montant qui a réellement travaillé en moyenne. Multiplié par le taux moyen, il redonne à peu près vos intérêts.
Le graphique montre, pour chaque quinzaine, la part du solde qui rapporte (en foncé) et l'argent déjà arrivé mais qui attend la quinzaine suivante (en clair). Plus les barres claires sont nombreuses, plus vos dates de versement vous coûtent.
Les deux encadrés chiffrent cet effet :
- Le coût de la règle des quinzaines compare votre résultat à un calcul au jour près, comme celui d'un compte rémunéré. Sur l'exemple par défaut, l'écart est de 0,62 € sur l'année : réel, mais modeste.
- Le gain possible en décalant vos dates d'un jour isole la part évitable : les versements faits le 1er ou le 16 et les retraits faits le 15 ou le dernier jour du mois. Un seul jour d'écart leur fait gagner une quinzaine entière.
La règle des quinzaines en pratique : les bonnes dates
Le tableau ci-dessous résume, selon le jour où l'argent arrive ou part, à partir de quand il rapporte ou cesse de rapporter.
| Opération | Jour de l'opération | Effet sur les intérêts |
|---|---|---|
| Versement | du 1er au 15 | rapporte à partir du 16 |
| Versement | du 16 à la fin du mois | rapporte à partir du 1er du mois suivant |
| Retrait | du 1er au 15 | ne rapporte plus depuis le 1er |
| Retrait | du 16 à la fin du mois | ne rapporte plus depuis le 16 |
On en déduit deux réflexes simples :
- Versez juste avant le 16 ou juste avant le 1er, idéalement le 15 ou le dernier jour du mois. Verser le 1er ou le 16, c'est laisser l'argent dormir près de quinze jours sans rien rapporter.
- Retirez le 1er ou le 16, au tout début d'une quinzaine : vous conservez les intérêts de la quinzaine qui vient de se terminer.
Attention au délai de virement : c'est la date d'arrivée de l'argent sur le livret qui compte, pas la date de l'ordre. Un virement externe émis un vendredi 14 peut n'être crédité que le lundi 17 et rater la quinzaine. Entre deux comptes de la même banque, le virement est en général immédiat.
Quel enjeu financier ? Avec 1 000 € versés le 16 juin plutôt que le 15, à 1,7 %, la perte est de 1 000 × 1,7 % ÷ 24, soit environ 0,71 €. Sur un virement mensuel de 200 € programmé le 1er, l'année entière coûte environ 1,60 €. Ce sont de petites sommes : la règle des quinzaines mérite d'être connue pour les gros mouvements (prime, héritage, vente d'un bien), pas de devenir une source de stress.
Taux, plafonds et fiscalité des livrets réglementés
| Livret A | LDDS | LEP | |
|---|---|---|---|
| Taux depuis le 1er août 2026 | 1,7 % | 1,7 % | 2,5 % |
| Plafond de versement | 22 950 € | 12 000 € | 10 000 € |
| Qui peut l'ouvrir ? | Tout le monde, y compris les mineurs, et certaines associations | Les majeurs domiciliés en France | Les foyers sous un plafond de revenu fiscal de référence |
| Nombre par personne | Un seul | Un seul | Un seul (deux par foyer) |
| Fiscalité | Intérêts exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux | ||
Comment le taux est-il fixé ?
Le taux du Livret A est calculé deux fois par an selon une formule réglementaire qui combine l'inflation hors tabac et les taux d'intérêt à court terme, puis arrêté par le ministre de l'Économie sur proposition du gouverneur de la Banque de France. Le gouvernement peut s'écarter de la formule : en août 2026, le LEP a ainsi été maintenu à 2,5 % alors que la formule aboutissait à 2,2 %, selon Service-public.fr. Le LDDS suit toujours le taux du Livret A.
Historique récent des taux
| Période | Livret A et LDDS | LEP |
|---|---|---|
| Février 2024 – juillet 2024 | 3 % | 5 % |
| Août 2024 – janvier 2025 | 3 % | 4 % |
| Février 2025 – juillet 2025 | 2,4 % | 3,5 % |
| Août 2025 – janvier 2026 | 1,7 % | 2,7 % |
| Février 2026 – juillet 2026 | 1,5 % | 2,5 % |
| Depuis août 2026 | 1,7 % | 2,5 % |
Ces révisions expliquent pourquoi les intérêts d'une même somme varient fortement d'une année à l'autre : 22 950 € laissés toute l'année sur un Livret A ont rapporté 688,50 € en 2024, environ 495 € en 2025 et 367,20 € en 2026. Sélectionnez l'année dans le calculateur pour retrouver vos propres chiffres.
Le plafond, une limite aux versements seulement
Le plafond limite ce que vous pouvez verser, pas ce que le livret peut contenir. Les intérêts capitalisés au 31 décembre peuvent le faire dépasser et continuent de rapporter. En pratique, un Livret A rempli à 22 950 € affichera environ 23 300 € début 2027. Vous ne pourrez rien y reverser tant que le solde ne sera pas repassé sous le plafond.
Ce que vivent les épargnants : situations fréquentes
La règle des quinzaines est invisible au quotidien : on ne la découvre souvent qu'en lisant son relevé de janvier. Voici les situations qui reviennent le plus souvent, et ce qu'elles enseignent.
« Mes intérêts sont plus faibles que prévu »
C'est la surprise la plus courante. L'épargnant multiplie son solde de décembre par le taux du moment et trouve un chiffre supérieur à celui de son relevé. L'écart vient presque toujours de trois effets cumulés : le taux a changé deux fois dans l'année, l'argent versé en cours d'année n'a pas rapporté douze mois, et les versements ont attendu leur quinzaine. Le tableau détaillé du calculateur permet de refaire le calcul de la banque ligne par ligne et de constater que, le plus souvent, le compte est juste.
Le virement programmé du 1er du mois
Beaucoup d'épargnants programment leur virement d'épargne le 1er, « pour mettre de côté dès le début du mois ». Bonne intention, mauvais jour : l'argent attend le 16 pour rapporter. Lorsque le salaire tombe en fin de mois, programmer le virement le 30 ou le 31 (ou le dernier jour ouvré) le fait rapporter dès le 1er. Le calculateur chiffre l'écart : changez le jour du virement de 1 à 28 et regardez les intérêts évoluer.
Le retrait de décembre pour les fêtes
Retirer 1 500 € le 15 décembre pour financer les cadeaux fait perdre les intérêts de ces 1 500 € du 1er au 15 décembre. Attendre le 16 les conserve. À 1,7 %, l'enjeu est d'environ un euro : s'il faut l'argent le 15, retirez-le le 15. La règle sert surtout à éviter les retraits inutiles en cours de quinzaine, par exemple un transfert vers un autre placement que rien n'oblige à faire le 10 plutôt que le 16.
Le LEP oublié
Le LEP rapporte 2,5 %, nettement plus que le Livret A, et reste réservé aux foyers sous un plafond de revenu fiscal de référence. De nombreux foyers éligibles ne l'ont pas ouvert, et ceux qui l'ont doivent rester éligibles : la banque vérifie désormais l'éligibilité directement auprès de l'administration fiscale. Si vous y avez droit, remplir d'abord un LEP avant le Livret A est la décision la plus rentable de cette page. Les conditions à jour sont détaillées sur Service-public.fr.
Le livret au plafond qui ne bouge plus
Une fois le Livret A et le LDDS remplis, l'épargne suivante s'accumule souvent sur le compte courant, où elle ne rapporte rien. C'est le moment de se poser la question de la suite : compte rémunéré, fonds en euros, placements de long terme selon votre horizon.
Ce que le calculateur ne montre pas
- L'inflation. Un livret à 1,7 % avec des prix qui augmentent plus vite perd du pouvoir d'achat, même si le solde grossit. Notre simulateur d'inflation permet de mesurer cette érosion.
- Les années suivantes. Le calcul porte sur une année civile. Pour projeter votre épargne sur dix ou vingt ans avec capitalisation annuelle, utilisez le calculateur d'intérêts composés en saisissant le taux moyen affiché ici.
- Le Livret jeune et les livrets bancaires. Le Livret jeune rapporte au moins le taux du Livret A (cochez « taux personnalisé » pour saisir le vôtre). Les livrets bancaires « classiques » suivent souvent eux aussi la règle des quinzaines, mais leurs intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 %.
- Les arrondis de votre banque. Certaines banques arrondissent chaque quinzaine au centime, d'autres seulement le total. L'écart avec ce calculateur ne dépasse pas quelques centimes.
- La clôture en cours d'année. Si vous fermez votre livret, les intérêts acquis jusqu'à la quinzaine précédant la clôture vous sont versés immédiatement.
Comment tirer le meilleur de votre épargne de précaution
- Dimensionner l'épargne de précaution. Trois à six mois de dépenses sur des livrets disponibles à tout moment suffisent en général. Au-delà, l'argent gagnerait à être placé sur un horizon plus long.
- Remplir les livrets dans le bon ordre. Le LEP d'abord si vous y avez droit, puis le Livret A et le LDDS, dont le taux est identique et net d'impôt : aucun livret bancaire fiscalisé ne fait mieux à taux égal.
- Caler ses dates sur les quinzaines pour les mouvements importants : verser le 15 ou en fin de mois, retirer le 1er ou le 16.
- Comparer avec les comptes rémunérés. Les banques en ligne et les néobanques proposent des comptes ou livrets dont les intérêts courent au jour le jour, parfois à des taux promotionnels supérieurs pendant quelques mois. Le compte rémunéré de Trade Republic, par exemple, verse ses intérêts chaque mois. Pensez à comparer les taux nets de la fiscalité de 30 %.
- Ouvrir un livret aux enfants tôt. Un Livret A peut être ouvert dès la naissance ; associé à un compte bancaire pour mineur et à l'argent de poche, c'est un excellent support pour apprendre à épargner.
- Côté professionnels : une entreprise ne peut pas ouvrir de Livret A (seules certaines associations le peuvent). La trésorerie excédentaire se place plutôt sur un compte à terme ou un compte rémunéré, à comparer parmi les comptes bancaires professionnels.
Ce calculateur vous aide à comprendre et à vérifier vos intérêts ; il ne remplace pas votre relevé bancaire et ce simulateur n'est pas un conseil financier.
Votre épargne de précaution travaille-t-elle assez ?
Vérifiez d'abord ce que votre livret rapporte vraiment, puis comparez avec les comptes rémunérés des banques en ligne et l'effet de l'inflation sur votre pouvoir d'achat.
Questions fréquentes
L'année est découpée en 24 quinzaines (du 1er au 15 et du 16 à la fin du mois). Pour chaque quinzaine, la banque applique le taux annuel divisé par 24 au solde qui est resté sur le livret pendant toute la quinzaine. Les intérêts des 24 quinzaines sont additionnés et ajoutés au capital le 31 décembre. Avec 10 000 € toute l'année à 1,7 %, une quinzaine rapporte environ 7,08 €.
Le taux du Livret A et du LDDS est de 1,7 % depuis le 1er août 2026 (il était de 1,5 % du 1er février au 31 juillet 2026). Le LEP rapporte 2,5 %. Ces taux s'appliquent jusqu'au 31 janvier 2027 au moins : ils sont révisés deux fois par an, au 1er février et au 1er août.
Le 15 ou le dernier jour du mois, en tenant compte du délai de virement. Un versement rapporte à partir du début de la quinzaine suivante : versé le 15, il compte dès le 16 ; versé le 16, il attend le 1er du mois suivant. Le 1er et le 16 sont donc les pires jours pour verser, car l'argent attend près de quinze jours avant de rapporter.
Le 1er ou le 16 du mois. Un retrait cesse de rapporter dès le début de la quinzaine au cours de laquelle il a lieu : retirer le 15 fait perdre les intérêts des quinze jours écoulés, alors qu'attendre le 16 les conserve. Pour un besoin urgent, retirez sans hésiter : l'enjeu est de quelques euros au plus.
Ils sont calculés au 31 décembre et ajoutés au capital à cette date, puis apparaissent sur votre relevé en général dans la première quinzaine de janvier. Ils produisent eux-mêmes des intérêts à partir du 1er janvier suivant. En cas de clôture en cours d'année, les intérêts acquis sont versés à la clôture.
Oui. Le plafond de 22 950 € limite les versements, pas le solde : les intérêts capitalisés peuvent le dépasser et continuent de rapporter. En revanche, une fois le plafond atteint, vous ne pouvez plus rien verser tant que le solde n'est pas redescendu en dessous.
Non. Les intérêts du Livret A, du LDDS et du LEP sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Ils n'apparaissent pas sur votre déclaration. Le taux affiché est donc aussi le taux net, ce qui n'est pas le cas d'un compte à terme ou d'un livret bancaire classique, taxés à 30 %.
Pour trois raisons possibles : le taux a changé en cours d'année (au 1er février et au 1er août), une partie de vos versements a attendu la quinzaine suivante avant de rapporter, et vos retraits ont cessé de rapporter dès le début de leur quinzaine. Le tableau détaillé du calculateur montre, quinzaine par quinzaine, le solde réellement rémunéré.